Разработка политики управления оборотным капиталом

ВВЕДЕНИЕ 3 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ 5

1.1. Понятие, состав и структура оборотного капитала 5

2.МОДЕЛИ УПРАВЛЕНИЯ ОБОРОТНЫМ КАПИТАЛОМ 8

2.1. Умеренная модель управления  8

2.2. Агрессивная модель управления 9

2.3. Консервативная модель управления 10

2.4. Модель управления запасами 10

2.5. Модель управления денежными средствами 12

2.6. Управление дебиторской задолженностью 15

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 20

3. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 21

3.1. Анализ финансовых результатов предприятия 

3.2. Прогноз финансовых результатов предприятия 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 35

Финансовый менеджер компании ОАО «Восход» обратил внимание на то, что за последние двенадцать месяцев объем денежных средств на счетах значительно уменьшился. Финансовая информация о деятельности ОАО «Восход» приведена в табл. 3.1
Все закупки и продажи производились в кредит, период – 1 месяц.
Требуется:
1) проанализировать приведенную информацию и рассчитать продолжительность финансового цикла, в течение которого денежные средства отвлечены из оборота компании, за 2007 и 2008 гг.;
2) составить аналитическую записку о влиянии изменений за исследуемые периоды.
Дополнительная информация:
1) Для расчета следует предположить, что год состоит из 360 дней.
2) Все расчеты следует выполнить с точностью до дня.

Краснодар 2010 vzfeilive.ru